02920 829 100 
Newidiadau Treth Etifeddiaeth: sut y gallai effeithio ar eich teulu
Awst 19, 2025
Yn ôl gwybodaeth a ollyngwyd gan y Trysorlys, gallai newidiadau o'r fath gynnwys:
Os gwneir newidiadau o'r fath, gallai hyn chwyldroi'r dirwedd Treth Eiddo gan fod rhoi cyfoeth i anwyliaid wedi bod yn rhan allweddol o gynllunio ystadau ers blynyddoedd lawer. Mae hyn oherwydd, os caiff ei wneud yn effeithiol, mae rhoi asedau yn gostwng gwerth eich ystâd ac yn ei dro yn lleihau eich bil Treth Eiddo.
Mae gan bawb lwfans o £3,000 y flwyddyn, sydd wedi'i eithrio ar unwaith rhag y dreth incwm (y lwfans blynyddol). Mae rhoddion bach o £250 y flwyddyn neu lai hefyd wedi'u heithrio (lwfans rhoddion bach). Ar hyn o bryd, ymddengys nad oes unrhyw gynlluniau i newid y naill lwfans na'r llall.
Gellir rhoi rhoddion mwy, ond maent yn ddarostyngedig i reolau, y gallech fod wedi clywed amdanynt: Y Rheol Saith Mlynedd. Mae'r rheolau presennol yn caniatáu ichi roi rhodd diderfyn swm i unrhyw berson heb ar unwaith tâl Treth Eiddo (mae'r rheolau'n wahanol ar gyfer trosglwyddiadau i Ymddiriedolaethau). Fodd bynnag, os byddwch chi'n marw o fewn y saith mlynedd yn dilyn y rhodd, bydd holl werth y rhodd honno neu rywfaint o werth yn rhan o'ch ystâd at ddibenion Treth Eiddo ac yn dod yn drethadwy (dyna pam y'u gelwir yn efallai trosglwyddiadau eithriedig).
Os byddwch chi'n marw o fewn y cyfnod o saith mlynedd, mae swm y rhodd sy'n destun Treth Eiddo yn dibynnu ar ba mor hir sydd wedi mynd heibio ers i'r rhodd gael ei rhoi (gelwir hyn yn rhyddhad tapr). Os byddwch chi'n marw o fewn y tair blynedd gyntaf, bydd eich ystâd yn talu'r Treth Eiddo llawn o 40%, os byddwch chi'n marw rhwng blwyddyn 3 a 4 mae'n lleihau i 32%, yna 16% rhwng blynyddoedd 5 a 6 ac os byddwch chi'n marw rhwng blynyddoedd 6 a 7 mae'r gyfradd yn gostwng i 8%.
Os byddwch chi'n goroesi'r saith mlynedd yna mae gwerth y rhodd yn disgyn y tu allan i'ch ystâd ac ni chaiff ei ystyried ar gyfer IHT.
Ar hyn o bryd, mae llawer o bobl, hyd yn oed o gyfoeth cymedrol, yn defnyddio PETs fel ffordd effeithiol o liniaru baich yr IHT am drosglwyddo cyfoeth i'w hanwyliaid – yn syml, am bob £100,000 a roddir gan rywun sy'n goroesi am saith mlynedd, gellir arbed £40,000 mewn IHT.
Os gwneir y newidiadau arfaethedig i'r rheolau ar gyfer yr eithriad hwn, bydd yn effeithio ar nifer sylweddol iawn o bobl, ac yn arwain at enillion treth llawer mwy o IHT.
Er nad yw mor adnabyddus â rhoddion o incwm (PETs), gellir defnyddio rhoddion o incwm hefyd i leihau swm y Dreth Etifeddiant (IHT) sy'n daladwy. Gallwch roi rhoddion o unrhyw incwm sbâr a allai fod gennych, sy'n ddiderfyn ac wedi'i eithrio ar unwaith rhag IHT (h.y. nid oes Rheol Saith Mlynedd ar gyfer yr eithriad hwn). Mae'r rheolau ynghylch rhoi rhoddion o incwm yn eithaf llym, sy'n golygu bod yn rhaid i chi allu profi bod yr arian wedi dod o incwm ac nid o'ch cynilion na gwerthiant eiddo ac ati, ac yn ddelfrydol, ei roi o fewn blwyddyn i chi dderbyn yr incwm. Ni ddylai'r rhoddion leihau eich safon byw, sy'n golygu na allwch roi rhodd o incwm ac yna defnyddio'ch cynilion i dalu treuliau dyddiol yn dilyn y rhodd.
Er nad yw'n cael ei ddefnyddio cymaint â PETs, mae'r eithriad rhodd allan o incwm yn cynnig ffordd i lawer o bobl sydd efallai â phensiynau sylweddol neu incwm arall, o drosglwyddo eu cyfoeth i'w hanwyliaid pan nad ydyn nhw efallai mewn sefyllfa i wario'r incwm hwnnw eu hunain mwyach.
Unwaith eto, drwy ddiddymu neu newid y rheolau ynghylch yr eithriad hwn, mae'r gallu i gynllunio ar gyfer IHT yn dod hyd yn oed yn fwy cyfyngedig, sy'n golygu, heb os, enillion treth mwy i'r Trysorlys.
Nid yw'r newidiadau arfaethedig wedi'u cadarnhau eto gan fod y Trysorlys wrthi'n archwilio eu hopsiynau. Fodd bynnag, os oeddech chi'n ystyried cynllunio ar gyfer Treth Eiddo – yn enwedig trwy ddefnyddio'r eithriadau a amlinellir uchod, efallai y byddai'n werth ystyried gwneud hynny cyn cyllideb yr Hydref.
Byddwn yn ysgrifennu am unrhyw ddiweddariadau pellach, unwaith y byddwn yn eu clywed.
Adolygwch eich cynlluniau ystâd yn rheolaidd i wneud y mwyaf o fuddion unrhyw un o'r eithriadau a'r rhyddhad sydd ar gael i chi.
If os ydych chi'n teimlo y gallwch chi fforddio gwneud hynny, gwnewch roddion gydol oes – gan gofio'r eithriadau a'r rheol saith mlynedd sy'n ymwneud â'r rhain a'r potensial ar gyfer newidiadau i'r eithriad hwn fel yr amlinellwyd uchod.
Gellir defnyddio ymddiriedolaethau i reoli a dosbarthu asedau tra'n lleihau atebolrwydd IHT o bosibl, ond rhaid eu sefydlu a'u rheoli'n gywir i osgoi canlyniadau digroeso.
Cadwch eich Ewyllys yn gyfredol – cymerwch gyngor wrth wneud hynny i sicrhau ei fod yn cael ei ddrafftio yn y modd mwyaf treth-effeithlon.
Os hoffech chi gael rhagor o wybodaeth am Dreth Etifeddiaeth, cynllunio ystadau neu unrhyw beth sy'n ymwneud â'ch Ewyllys, gallwch gysylltu â'n Cyfreithwyr ewyllysiau ar 02920 829 100 neu drwy ein Ffurflen Gyswllt .
I siarad ag un o'n harbenigwyr heddiw, cysylltwch â ni ar 02920 829 100 neu drwy ddefnyddio ein ffurflen Cysylltwch â Ni am sgwrs gychwynnol am ddim i weld sut gallwn ni helpu.
